关岭自治县2019年县本级财政决算报告及相关表格
关岭自治县2019年县本级财政决算报告
（2020年8月31日在县十届人大常委会第二十九次会议上）
关岭自治县人民政府
县人大常委会：
受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2019年县本级财政决算草案，请予审议。
一、2019年县本级财政决算情况
2019年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实各级党委全会精神，在县委的坚强领导下，竭力克服种种困难，坚持以脱贫攻坚统领经济社会发展全局，努力打好三大攻坚战，大力压减非刚性、非重点支出，不断调整和优化财政支出结构，进一步保障和改善民生，全县财政收支运行情况总体平稳。
（一）县本级一般公共预算收支决算情况
2019年，县本级一般公共预算收入完成33,257万元，完成调整预算的100%，同比增长0.58%。其中，税收收入16,648万元，完成调整预算的100%，同比下降17.08%；非税收入完成16,609万元，完成调整预算的100%，同比增长27.87%。县本级一般公共预算支出完成246,368万元，完成调整预算的100%，增支6,668 万元，同比增长2.78%。
收入决算具体情况：
1.地方税收收入16,648万元，同比下降17.08%。其中：
（1）增值税6,255万元，同比下降9.19%，减收633万元。
（2）企业所得税1,526万元，同比增长29.76%，增收350万元。
（3）个人所得税340万元，同比下降47.37%，减收306万元。
（4）资源税244万元，同比增长2.09%，增收5万元。
（5）城市维护建设税755万元，同比下降12.51%，减收108万元。
（6）房产税354万元，同比增长24.65%，增收70万元。
（7）印花税182万元，同比下降15.74%，减收34万元。
（8）城镇土地使用税167万元，同比增长160.94%，增收103万元。
（9）土地增值税2,779万元，同比增长453.59%，增收2,277万元。
（10）车船税491万元，同比增长14.72%，增收63万元。
（11）耕地占用税1,477万元，同比下降80.55%，减收6,115万元。同比下降的主要原因是受经济下行预期影响，城镇建设用地规模增幅放缓，各类工业用地和商住用地需求减弱，耕占税随之减少。
（12）契税1,924万元，同比增长82.89%，增收872万元。
（13）烟叶税39万元，同比增长8.33%，增收3万元。
（14）环境保护税100万元，同比增长9.89%，增收9万元。
（15）其他税收收入15万元，上年无此项收入。
2.完成非税收入16,609万元，同比增长27.87%，增收3,620万元。其中：
（1）国有资源(资产)有偿使用收入9,424万元，同比增长44.03%，增收2,881万元。
（2）罚没收入1,494万元，同比下降54.10 %，减收1,761万元。
（3）行政性收费收入1,473万元，同比下降1.93%，减收29万元。
（4）专项收入979万元，同比下降3.55%，减收36万元。
（5）捐赠收入3,000万元，同比增长15689.47%，增收2,981万元。
（6）其他收入239万元，同比下降63.51%，减收416万元。
支出决算的具体情况：
一般公共服务支出23,615万元，完成调整预算的100.00%，同比增长59.43%，增支8803万元。
国防支出56万元，完成调整预算的100.00%，上年无此项支出。
公共安全支出10,772万元，完成调整预算的100.00%，同比增长2.64%，增支277万元。
教育支出67,368万元，完成调整预算的100.00%，同比增长17.11%，增支9,844万元。
科学技术支出3,839万元，完成调整预算的100.00%，同比增长12.81%，增支436万元。
文化旅游体育与传媒支出1,919万元，完成调整预算的100.00%，同比下降11.32%，减支245万元。
社会保障和就业支出25,173 万元，完成调整预算的100.00%，同比增长14.41%，增支3,170万元。
卫生健康支出28,348万元，完成调整预算的100.00%，同比下降13.60%，减支4,464万元。
节能环保支出11,949万元，完成调整预算的100.00%，同比增长40%，增支3,414万元。
城乡社区支出10,535万元，完成调整预算的100.00%，同比增长49.62%，增支3,494万元。
农林水支出37,113万元，完成调整预算的100.00%，同比下降9.81%，减支4,038万元。
交通运输支出5,091万元，完成调整预算的100.00%，同比增长0.85%，增支43万元。
资源勘探工业信息等支出923万元，完成调整预算的100.00%，同比下降56.05%，减支1,177万元。
商业服务业等支出490万元，完成调整预算的100.00%，同比下降49.12%，减支473万元。
自然资源海洋气象等支出2,216万元，完成调整预算的100.00%，同比下降70.48%，减支5,290万元。
住房保障支出8,154万元，完成调整预算的100.00%，同比下降53.01%，减支9,198万元。
粮油物资储备支出223万元，完成调整预算的100.00%，同比增长8.25%，增支17万元。
灾害防治及应急管理支出1,836万元，完成调整预算的100.00%，为2019年新增科目。
债务还本付息及发行费用支出6,748万元，完成调整预算的100.00%，同比增长10.35%，增支633万元。
决算平衡情况：县级一般公共预算收入33,257万元，加上级补助收入200,889万元（其中返还性收入5,465万元，均衡性转移支付补助34,401万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12,405万元，结算补助收入3,629万元，基层公检法司转移支付收入871万元，城乡义务教育转移支付收入502万元，基本养老金转移支付收入934万元，农村综合改革转移支付收入1,807万元，重点生态功能区转移支付收入12,322万元，固定数额补助收入14,678万元，民族地区转移支付收入9,293万元，贫困地区转移支付收入11,597万元，公共安全共同财政事权转移支付收入183万元，教育共同财政事权转移支付收入13,498万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入144万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6,226万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入4,424万元，节能环保共同财政事权转移支付收入4,005万元，农林水共同财政事权转移支付收入3,288万元，交通运输共同财政事权转移支付收入210万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2,629万元，其他共同财政事权转移支付收入289万元，专项转移支付收入58,089万元），省转贷地方政府一般债券收入19,836万元，调入资金58,873万元（其中：政府性基金调入24,092万元，按规定收回专款32,082万元，其他调入2,699万元），上年结转本年支出18,576万元，调入预算稳定调节基金2,840万元，财力总计334,271万元。减：县本级一般公共预算支出246,368万元，上解支出5,466万元，地方政府一般债务支出9,836万元，补充预算稳定调节基金2,700万元，补助下级支出31,548万元，支出总计295,918万元。收支相抵，结余38,353万元(主要为未拨的上级专款37,334万元和返还的农田水利资金1,019万元），全部结转下年支出，收支平衡。
（二）县本级政府性基金预算收支决算情况
收支决算情况：2019年，县本级政府性基金收入32,965万元，完成调整预算的100%，同比下降9.87%。基金预算支出6,790万元，完成调整预算的100%，同比下降66.19%。
决算平衡情况：县级基金收入32,965万元，加：上级补助收入4,528万元，专项置换债券收入156万元，调入资金426万元（收回结转两年以上专款），上年基金结转收入903万元，基金收入总计38,978万元。基金支出6,790万元，专项置换债券支出156万元，调出资金24,092万元（调出至一般公共预算），上解支出4,000万元（即城乡建设用地增减挂钩结余指标调剂资金，由省财政厅统一归还易地扶贫搬迁贷款），支出总计35,038万元。收支相抵，结余3,940万元（其中：上级专款3,725万元，本级215万元），按照基金预算管理规定，基金结余3,940万元结转下年支出，基金收支平衡。
（三）县本级社会保险基金收支决算情况
2019年县级社会保险基金收入22,259万元,加：上年结余28494万元，减：县级社会保险基金预算支出43,332万元,年末滚存结余7,421万元。
（四）县本级三公经费决算情况
汇总县级行政事业单位部门决算，2019年县级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计1,344万元，比预算数减少106万元，比上年减少200万元。其中：因公出国（境）经费0万元，比上年减少8万元；公务用车购置及运行费1,114万元，比上年减少72万元；公务接待费230万元，比上年减少120万元。
二、重点支出决算情况
2019年，紧紧围绕保障“保工资、保运转、保基本民生”支出在财政支出的优先顺序，切实保障人民群众的切身利益，加强预算管理，优化支出结构，全年完成九大重点支出完成194,635万元，同比同比增长0.41%，占一般公共预算支出的比重为79%，分项目完成情况如下：
（1）公共安全支出10,772万元。其中，人员支出4,515
万元，公用经费538万元，上级专款1,550万元，特巡警等临聘人员支出3,490万元，备勤生活训练用房建设项目款207万元，业务经费150万元，公安业务技术用房及办公用房建设工程款100万元，消除坝陵大道“9.02”较大事故善后隐患工作经费50万元，扫黑除恶专项工作经费50万元，消防业务经费40万元，其他82万元。
（2）教育支出67,368万元。其中，人员支出34,135万元，上级专款支出17,006万元，运转经费164万元，返还公用经费608万元，教育精准扶贫学生资助项目资金49万元，民中新校区建设项目工程缺口资金150万元，脱贫攻坚近期重点工作和重要基础工作资金850万元，义务教育基本均衡教育教学设备资金150万元，综合性高级中学2019-2020学年度第一学期外聘教师工资50万元，还本付息资金14,206万元。
（3）科学技术支出3,839万元。其中，人员支出170万元，科普经费10万元，运转经费9万元，科技创新服务经费3,300万元，旅发集团智慧旅游项目工程款300万元，旅发集团关岭特色水产科技园项目补偿款50万元。
（4）文化体育与传媒支出1,919万元。其中，人员支出899万元，上级专款支出595万元，运转经费60万元，老体协工作经费及办公经费6万元，融媒体中心装修建设及技术合作经费50万元，融媒体中心业务经费18万元，大峡谷门票资金6万元，2019年安顺市青少年田径、游泳锦标赛经费12万元，2019年四城联动旅游推介会（关岭站）活动经费13万元，2019年“红红火火过大年”系列活动20万元，花江大峡谷旅游开发专班工作经费6万元，融媒体中心建设经费40万元，归还2019年度国际金融组织贷款本息194万元。
（5）社会保障和就业支出25,173万元。其中，人员支出12,224万元，保运转32万元，上级专款支出10,780万元，易地一次性临时救助金323万元，重度残疾人护理补贴97万元，县级匹配孤儿基本生活费59万元，殡葬改革工作经费70万元，2018年义务兵优待金227万元，2019年社区、居委会公用经费及干部报酬233万元，解决城乡低保和特困人员价格补贴92万元，精神障碍患者救助救治费用38万元，2019年自主就业退役士兵一次性经济补助县级补助资金67万元，残疾人康护中心项目前期所需经费50万元，低保、特困供养对象季节性缺粮户救助粮食51万元，2019年福利院工作运转经费30万元，临时救助资金20万元，2019年残疾大学生及残疾人家庭子女大学生补助经费19万元，县退役军人事务局关于启动工作经费20万元，成立百合街道办事处前期工作经费20万元，“八一”慰问部队及召开复员退伍军人座谈会经费33万元，2018年城市最低生活保障金137万元，残疾人康复及教育就业经费39万元，城乡居民基本养老保险县级财政缴费补贴资金94万元，贫困人员参加城乡居民基本养老保险市级财政缴费补助21万元，易地扶贫搬迁贫困移民一次性临时救助资金307万元，重度残疾人缴纳城乡居民基本养老保险费用30万元，其他经费60万元。
（6）医疗卫生和计划生育支出28,348万元。其中，人员支出5,990万元，上级专款支出7,628万元，债务还本付息2,515万元，保运转91万元，返还公用经费747万元，80周岁以上老人高龄补贴181万元，卫生院装修等工程项目资金200万元，村级人口主任报酬359万元，追加工作经费30万元，2019年度农村贫困人口新农合参合医疗补助313万元，2018年度健康扶贫“医疗扶助”资金100万元，2019年村卫生室标准化建设经费20万元，创建国家卫生县城工作经费60万元，村医工资县级配套资金39万元，定点医疗机构农村贫困人口健康扶贫医疗保障救助资金100万元，农村贫困人口异地救治健康扶贫医疗保障救助资金124万元，2019年度城乡居民基本医保基金县级配套资金583万元，基础设施建设县级资金6,049万元，公积金县级配套3,179万元，其他经费40万元。
（7）节能环保支出11,949万元。其中，人员支出283万元，上级专款支出5,075万元，运转经费20万元，第二次全国污染源普查经费156万元，农村环境综合整治资金225万元，污水处理厂2018年度运营费50万元，重点功能区环境质量考核经费120万元，城市公共设施4,900万元，霸凌大道项目植被恢复费211万元，债务还本付息909万元。
（8）农林水支出37,113万元。其中，人员支出3,497万元，上级专款支出32,068万元，保运转198万元，2019年食用菌产业扶贫项目建设经费300万元，小额担保贷款基金50万元，庭院硬化、串户路项目贷款利息80万元，构树苗木款200万元，大禹水投公司工程款及相关项目管理费80万元，“泛海助学行动”学生资助补助30万元，“脱贫攻坚驻村工作队”冲锋衣经费31万元，安顺市脱贫攻坚帮扶督导组就餐等费用36万元，动物防疫补助经费32万元，扶贫办与贵州亚博公司合同纠纷案赔偿金80万元，关岭牛扶贫产业发展大会后期经费33万元，花江供水工程资金60万元，农村经济社会发展现状咨询研究项目经费91万元，全县森林保护“六个严禁”执法专项行动案件查处经费50万元，易地扶贫搬迁工作经费49万元，其他经费148万元。
（9）住房保障支出8,154万元。其中，人员支出262万元，上级专款支出7,791万元，棚户区改造工作经费20万元，计提2017年度保障性安居工程资金57万元，2018年棚户区改造项目危旧房鉴定费24万元。
三、预备费等决算情况
2019年，县级预备费预算2000万元，是严格按照《预算法》规定，符合按照本级一般公共预算支出额（县本级166772万元）的1%—3%设置预备费的要求，实际支出2000万元。动用预备费安排支出的项目有：春节期间应急农民工工资750万元，临时救助和易地一次性临时救助金323万元，动物防疫补助经费和2019年秋季动物强制免疫反应死亡补偿经费37万元，精神障碍患者救助救治费用37万元，地质灾害防治经费、岗乌镇丙坝村木城组崩塌地质灾害隐患点搬迁前期经费406万元，草地贪夜蛾监测防控经费10万元，城乡低保和特困人员价格补贴、优抚对象价格临时补贴和猪肉保供稳定补贴99万元，低保、特困供养对象季节性缺粮户救助粮食51万元，定点医疗机构农村贫困人口健康扶贫医疗保障救助资金100万元，农村贫困人口异地救治健康扶贫医疗保障救助资金124万元，重度残疾人、贫困人员参加城乡居民基本养老保险县级财政缴费补贴资金63万元。
四、地方政府债务情况
2019年末全县政府债务余额为209,713万元，其中：一般债务204,151万元，专项债务5,562万元。按照国务院有关规定，地方政府债务余额实行限额管理，2019年省财政厅下达我县的地方政府债务限额为217,411万元，其中，一般债务211,849万元，专项债务5,562万元，比政府负有偿还责任的债务余额多7,698万元，地方政府债务规模仍在限额范围内。2019年财政厅转贷我县地方政府一般债券转贷收入19,992万元，其中：再融资债券9,992万元，新增一般债券10,000万元。
附件3、2019年度关岭自治县本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算情况说明